你是不是每週都看營收，卻還是不知道公司下個月會不會缺客戶、缺現金、缺人手？數據分析 老闆 不需要先學很複雜的 BI 工具，而是先固定看 5 個指標，讓問題早一點浮出來。
這篇延伸自 中小企業 AI 數位轉型實戰路徑。AI、CRM、自動化都需要資料當地基；若老闆連每週數字都看不穩，導入工具也很難判斷成效。
指標一：新名單數與來源
第一個要看的不是營收，而是新名單。沒有新名單，後面成交再強也會乾。請每週統計新名單數、來源、有效比例。來源可分成官網、LINE、介紹、廣告、展會、舊客回購。
重點不是名單越多越好，而是有效名單多少。例如一週 100 筆抽獎名單，可能只成交 1 筆；一週 12 筆介紹名單，可能成交 4 筆。老闆要看的是來源品質。
若公司有投廣告，請把每筆名單成本列出來。若靠介紹，請看介紹來源是否集中在少數客戶。這會影響下一步行銷配置。
指標二：商機階段與成交率
第二個指標是商機階段。不要只問業務「有沒有機會」。請把商機分成新名單、已聯繫、需求確認、已報價、談判中、成交、流失。
每週看每個階段有多少筆、金額多少、停留多久。若新名單多但需求確認少，可能是業務回覆慢或名單品質差。若報價多但成交少，可能是價格、方案、信任或追蹤出了問題。
這個指標最好放在 CRM 或固定表格。還沒導 CRM 的公司，可以先看 CRM 系統選擇指南，用最小欄位開始。
指標三：毛利率與高毛利產品占比
營收漂亮不代表公司賺錢。老闆每週或每月要看毛利率，尤其要分產品、客戶、通路來看。若整體營收增加，但毛利率下降，公司可能只是更忙。
例如一間 20 人批發公司，某平台營收成長 30%，但平台費、免運、退貨和客服成本吃掉利潤。老闆只看營收會很開心，看到毛利才知道要調整商品組合。
至少要看三個數字：整體毛利率、前 10 大產品毛利率、前 10 大客戶毛利率。若想快速試算，可搭配 毛利率試算表。
你現在是營收問題，還是毛利問題？
先檢查公司每週有沒有看新名單、成交率、毛利、現金和交付。
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指標四：現金流與應收帳款
中小企業倒不是因為報表難看，而是現金不夠。老闆每週要看可用現金、未來 30 天應收、未來 30 天應付、逾期應收金額。
很多公司營收有成長，卻被客戶付款天數拖住。若你每月營收 NT$300 萬，但應收帳款拉到 90 天，現金壓力會很大。這時候不是再衝更多訂單，而是要管付款條件與催收節奏。
建議把應收分成 0 到 30 天、31 到 60 天、61 到 90 天、90 天以上。超過 60 天就要有負責人與處理動作，不要只是列在表上。
指標五：交付延遲與客訴類型
前面四個指標看營收和錢，第五個要看交付。若公司賣得出去，但交付延遲、品質不穩、客訴增加，後面會傷回購和介紹。
每週統計延遲件數、延遲天數、客訴類型、重工成本。客訴不要只記「客戶不滿」，要分類成產品、物流、客服、溝通、品質、付款、售後。
這些數字會提醒老闆：現在該加碼行銷，還是先修交付系統。若交付已經吃緊，再拉更多訂單可能會讓團隊崩潰。
老闆週報怎麼設計
老闆週報不要超過一頁。建議分五區：本週新名單與來源、商機階段與成交、毛利與產品、現金與應收、交付與客訴。每區只放 3 到 5 個數字。
每個數字旁邊加上紅黃綠狀態。綠色代表正常，黃色代表需觀察，紅色代表要行動。這樣主管會議不會變成大家念流水帳，而是直接討論紅色項目。
週報可以先用 Google Sheet 或 Excel，不必一開始買 BI。若資料來源穩定，再做 Looker Studio、Power BI 或自動化摘要。
用 AI 協助解讀，但不要讓 AI 編數字
ChatGPT 可以協助把週報變成摘要，提出異常與追問問題。但前提是你提供真實數字。不要叫 AI 憑空判斷，也不要把敏感資料、客戶個資或財務密碼貼進去。
你可以這樣問：「以下是本週營運數字，請整理 5 個老闆要注意的變化，並提出 3 個下週主管會議要追問的問題。」這能讓會議更聚焦。
若你還沒建立 AI 使用規範，可先讀 ChatGPT 中小企業老闆 10 個必學用法。
從數字走到管理動作
數據分析的目的不是做漂亮圖表，而是帶出管理動作。新名單下降，要查來源與活動；成交率下降，要查話術、價格、信任；毛利下降，要查產品組合；應收增加，要查付款條件；交付延遲，要查人力與流程。
每週會議請把每個紅色指標都接到一個負責人、一個下一步、一個期限。沒有行動，數字只是壓力。公司真正進步，是從數字變成動作。
若你需要把指標接到團隊責任，可延伸看 中小企業組織與 KPI 設計。
常見問題 FAQ
數據分析 老闆 一定要會 Excel 嗎？
不需要很會，但要看得懂核心指標。初期可請行政或主管整理一頁週報，老闆負責追問數字背後的原因與動作。
每週看數字會不會太頻繁？
營收、名單、成交、現金、交付這些指標適合每週看。損益表、資產負債表可每月看。頻率太低，問題會太晚浮現。
沒有 CRM 可以做週報嗎？
可以。先用 Google Sheet 或 Excel 固定欄位。等商機量變多、多人協作後，再導入 CRM。
指標太多怎麼辦？
先砍到 5 個：新名單、成交率、毛利率、應收帳款、交付延遲。先看穩，再加其他指標。
AI 可以幫忙做報表嗎？
可以協助摘要、分類與提出問題，但原始資料要由公司提供並確認。敏感資料要去識別化，重要決策仍由人負責。
下一步：建立一頁老闆週報
今天先開一張表，把這週的新名單、商機、毛利、應收、交付寫進去。不要追求美觀，先讓數字每週出現。
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作者資訊
柚子講師 ｜ 大腦營行台灣分會主理人。全樂國際顧問代表、BNI 華冠分會成員。2019 年起赴中國學習蘇引華「商戰思維」系統，將大陸 40 萬中小企業驗證的方法論本土化，協助台灣老闆建立會賺錢、能複製的企業系統。